Как самостоятельно провести оценку благонадежности контрагента?

Проверка благонадежности контрагента – это комплексная регулярная процедура. Ее значение сложно недооценить, ведь на кону оказываются деньги и репутация бизнеса.
Как самостоятельно провести оценку благонадежности контрагента?

Как это работает?

Узнать подробнее

Налоговые органы делают акцент на том, что ответственность за выбор партнера для сотрудничества полностью ложится на компанию. Если у ФНС появляются претензии к контрагенту, то, вероятнее всего, и ваша фирма окажется вплетена в это неприятное расследование. Поэтому так важно изначально оценить наличие рисков, которые могут возникнуть в результате сотрудничества с той или иной неблагонадежной организацией.

 

Чтобы предостеречь свой бизнес от негативного влияния сомнительного контрагента, при проверке рекомендуется руководствоваться критериями, которые выделяет ФНС.

 

Какие документы запросить у контрагента?

 

Это первоочередный этап. Без него невозможно перейти к следующим действиям.

 

Перед началом сотрудничества для проверки необходимо изучить следующие документы контрагента:

 

  • копию устава;
  • копию свидетельства о государственной регистрации;
  • копию свидетельства о постановке на учет в налоговой;
  • бухгалтерскую отчетность за предыдущий год;
  • копию паспорта руководителя.

 

Где искать остальную информацию?

 

Проверка регистрации компании и полномочий должностных лиц

 

  • Следует заказать выписку из ЕГРЮЛ, чтобы проверить данные о регистрации юридического лица. Это можно сделать бесплатно через портал налоговой службы https://egrul.nalog.ru/index.html. Для этого вам понадобятся только ИНН/ОГРН или наименование организации. Если по вашему потенциальному контрагенту сведения отсутствуют, то любая заключенная с ним сделка будет являться ничтожной;
  • Проверьте адрес регистрации компании на массовость https://service.nalog.ru/addrfind.do;
  • Следует удостовериться в реальности полномочий первых должностных лиц организации. Если один и тот же руководитель фигурирует во многих юридических лицах, это может свидетельствовать о фиктивности контрагента. Данные об этом есть на сайте ФНС https://service.nalog.ru/mru.do.

Также не будет лишним проверить действительность паспорта руководителя через базу МВД http://сервисы.гувм.мвд.рф/info-service.htm?sid=2000.

 

Некорректные документы – это не просто показатель высоких налоговых рисков, но и признак потенциального мошенничества.

 

Проверка наличия разрешений и лицензии

 

Если контрагент ведет деятельность, на которую требуется специальное разрешение в соответствии со ст. 12 Федерального закона от 04.05.2011 № 99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности», обязательно нужно проверить его фактическое наличие и актуальность. Обычно такие данные можно найти на сайтах лицензирующих конкретную сферу органов. Или же у компании должно быть свидетельство СРО, если она числится в составе саморегулируемой организации.

 

Проверка деловой репутации

 

Это направление можно оценить с помощью сайта самой компании и публикаций о ней в СМИ. Посмотрите, насколько актуален корпоративный сайт, поищите отзывы о контрагенте на сторонних форумах. Проверьте, в каком контексте упоминается фирма в открытых информационных источниках.

 

Если присутствует много данных о судебных разбирательствах и претензиях от контрольно-надзорных органов, следует провести более расширенную проверку контрагента. В эту проверку необходимо включить и его партнеров. Информацию об участии в арбитражных спорах можно получить на сайте https://kad.arbitr.ru.

 

Проверка налоговой отчетности

 

Уплата налоговых сборов и сдача отчетности в ФНС – показатель благонадежности предприятия. Нарушение сроков и отсутствие платежей могут говорить о несоответствии деятельности контрагента установленному законодательству или в принципе о ее отсутствии. Также следует убедиться в том, что банковские счета потенциального партнера не заблокированы налоговым органом.

 

Проверка бухгалтерской отчетности

 

Для начала нужно уточнить, обязана ли компания сдавать отчетность в Росстат. Если да, то в системе Росстата будут ее ежемесячные данные. Неисполнение этой обязанности свидетельствует о нарушении действующего законодательства и, скорее всего, о неуплате налогов и сборов. Кроме того, составленный финансовый отчет контрагента позволит провести анализ размера его активов.

 

Полученных данных из перечисленных источников, естественно, будет недостаточно для детальной проверки благонадежности контрагента. Чтобы расследование оказалось максимально актуальным и эффективным, контрагентов следует проверять по системе комплаенса. Но «зеленый свет» уже по этим пунктам значительно сократит шанс на заключение рискованной сделки.

 

Результаты проведенной проверки лучше всего сформировать в отдельное досье на контрагента и периодически его обновлять. Эти материалы станут подтверждением должной осмотрительности вашего бизнеса в случае претензий со стороны контрольно-надзорных органов.

 

Остались вопросы?

Задать вопрос
 

Марина Курицына
Руководитель клиентского сервиса

УЗНАЙТЕ, КАК МЫ ЗАЩИТИМ ВАС И ВАШ БИЗНЕС – ОБРАТИТЕСЬ К ЭКСПЕРТУ НАЦИОНАЛЬНОЙ ЮРИДИЧЕСКОЙ СЕТИ