Преступления в финансовой сфере за последние 30 лет все чаще вызывают беспокойство руководителей во всем мире. Эта озабоченность возникает из-за целого ряда проблем, поскольку последствия финансовых преступлений различны по масштабам в различных контекстах. В настоящее время международной бизнес-средой признается, что распространенность экономически мотивированной преступности во многих обществах представляет собой существенную угрозу для развития экономики и ее стабильности.
Виды финансовых преступлений
Финансовые преступления можно разделить на два принципиально разных, хотя и тесно связанных между собой типа поведения:
К финансовым преступлениям обычно относят следующие противоправные действия:
Почему инсайдерская деятельность имеет отношение к преступлениям в финансовой сфере?
Понимание того, что представляет собой инсайдерская деловая деятельность, крайне важно для специалистов по финансовым преступлениям и комплаенсу при выявлении и предотвращении воздействия этой деятельности как серьезного финансового преступления. Регуляторные данные показывают необычное движение цен на акции (потенциальный индикатор злоупотребления рынком) примерно в 29% объявлений о поглощении.
Кроме того, в случае предприятий финансовых услуг сами их директора могут совершить преступление. В связи с этим специалисты по финансовым преступлениям и комплаенсу должны обеспечить полное соблюдение всех соответствующих правил раскрытия информации.
Чаще всего финансовые компании подвергаются инсайдерским сделкам через клиентов, которые занимаются этой деятельностью. Любые деньги, товары или имущество, полученные в результате инсайдерской деятельности, способны «предсказать» преступления по отмыванию денег в большинстве юрисдикций общего права.
Кто совершает финансовые преступления?
Можно выделить несколько групп людей, совершающих различные виды финансовых махинаций:
Из-за сложного характера финансовых услуг выявление и предотвращение мошенничества в финансовом секторе представляет собой почти непреодолимую проблему. Жертвами могут стать сами фирмы финансового сектора или клиенты этих фирм. Доходы от мошенничества редко генерируются наличными деньгами. Средства, которые являются объектом мошенничества, как правило, уже находятся в финансовой системе, но, несомненно, должны быть перемещены, чтобы запутать аудиторский след.
Как мотивировать сотрудников бороться с мошенничеством?
Основой любой успешной борьбы с финансовыми преступлениями является корпоративная культура предприятия. При правильной мотивации сотрудники остаются честными и становятся наиболее эффективной передовой защитой от мошенников.
Сотрудники замотивированы на финансовую «чистоту», когда они понимают, что: