Основные положения законодательства в сфере комплаенс

Первые нормативные акты, регламентирующие работу компаний по системе комплаенс, появились в России в 90-х годах. Свое регуляторное действие они распространяли исключительно на банковскую отрасль. Именно эта сфера сейчас наиболее комплаентно развита.

Затем изданные правовые принципы и положения стали трансформироваться и под другие виды деятельности. На сегодняшний день есть несколько основных законов, которые обязаны соблюдать предприятия, сделавшие выбор в пользу ведения открытого и этичного бизнеса.

Федеральный закон РФ «О противодействии коррупции» от 25.12.2008 г. № 273-ФЗ

Данный закон содержит базовые принципы и юридические основы борьбы с коррупцией в нашей стране. К коррупции относятся:

• злоупотребление служебным полномочием;
• дача или получение взятки, или их попытка;
• осуществление коммерческого подкупа;
• совершение других противоправных финансовых или имущественных сделок с целью получения взаимной выгоды.

Под самим противодействием Закон определяет комплекс различных функций, которые обязаны выполнять компании. Среди них можно выделить превентивную защиту от коррупционных рисков, их стратегическую минимизацию и оперативную ликвидацию.

Федеральный закон РФ «О внесении изменений в Федеральный закон «О защите конкуренции» от 01.03.2020 № 33-ФЗ

Закон утверждает понятие и список главных элементов антимонопольного комплаенса. Здесь этот термин звучит как «система внутреннего обеспечения соответствия требованиям антимонопольного законодательства». Правовые и организационные меры по «чистой» конкурентной борьбе в каждой организации должны быть закреплены локальными актами. Эти документы разрабатываются индивидуально с учетом специфики конкретного предприятия.

При этом в Законе прописаны обязательные составляющие антимонопольного комплаенса, которые должны присутствовать во внутренних документах. К ним относятся:

• Механизм проведения оценки рисков, связанных с возможным возникновением монополистической деятельности компании;
• Меры, направленные на минимизацию рисков нарушения антимонопольного законодательства;
• Функции по контролю за работой системы антимонопольного комплаенса;
• Порядок оповещения сотрудников о необходимости соблюдения делового поведения и о способах наказания за его нарушение, закрепленных в локальных актах;
• Данные о должностном лице (комплаенс-офицере), ответственном за эффективное функционирование антимонопольного комплаенса.

Чтобы убедиться в корректности и законности разработанных внутренних актов, организация может направить в ФАС проекты своих документов. В течение 30 дней от госоргана придет ответ с заключением и пояснениями.

Кодексы РФ

Антикоррупционные положения содержатся в Уголовном кодексе (ст. 290 и 291) и Гражданском кодексе (ст. 575), а также в Федеральном законе «О государственной гражданской службе Российской Федерации» от 27.07.2004 № 79.

Основные требования заключаются в следующем:

• УК РФ запрещает дачу и получение взяток, посредничество в этих преступлениях, коммерческий подкуп;
• ГК РФ не позволяет дарить подарки стоимостью более 3 тыс. руб. государственным и муниципальным служащим, должностным лицам Банка России, сотрудникам коммерческих организаций;
• Закон о госслужбе запрещает чиновникам вести дополнительную предпринимательскую деятельность, получать компенсацию за исполнение своих служебных обязанностей, выезжать в командировки за границу за счет третьих лиц.

Закон США «О противодействии коррупции за рубежом» (FCPA – Foreign Corrupt Practices Act)

Вступил в силу еще в 1977 году. FCPA предполагает уголовную ответственность для американских компаний и их работников за дачу взятки иностранному госслужащему для расширения или сохранения своего бизнеса. Этот аспект контролирует Департамент юстиции США. Также в Законе прописаны жесткие требования к бухгалтерскому учету для эмитентов Америки. В этом случае регулятор – Комиссия по ценным бумагам и рынкам.

FCPA имеет экстерриториальное действие. Его влияние распространяется на все сделки, связанные с ресурсами, расположенными на территории страны. К ним относятся интернет-ресурсы, имейлы, телефонные линии, платежные системы и т.д.

Закон Великобритании «О борьбе со взяточничеством» (UK BA – United Kingdom Bribery Act)

Действует с 2011 года. Регламентирует ответственность физических и юридических лиц за дачу или получение взятки, подкуп иностранных госслужащих и неспособность коммерческих компаний обеспечить превентивную защиту от коррупции.

Последний пункт из перечисленных выше означает, что если сотрудник фирмы совершил коррупционное преступление, то организация должна доказать достаточность и адекватность своих внутренних антикоррупционных процедур. Если удастся это сделать – обвинение с юридического лица будет снято.

UK BA также экстерриториален. Он применим ко всем фирмам, так или иначе задействующим Великобританию: контракты с британскими компаниями, участие в выставках, ведение переговоров на территории Королевства и т.п.