Преднамеренное банкротство

Преднамеренное банкротство – это осознанное доведение компании или индивидуального предпринимателя до неспособности выполнять финансовые обязательства перед кредиторами и государством. Иными словами, это умышленное создание ситуации, когда организация не может расплатиться по счетам.

Уголовная ответственность: состав преступления

Чтобы привлечь должника к ответственности за преднамеренное банкротство, необходимо установить и доказать наличие состава преступления, который включает в себя четыре ключевых элемента:

1. Действия (или бездействие): Сознательные действия или упущения со стороны должника, которые предсказуемо ведут к финансовой несостоятельности.
2. Умысел: Намерение должника ухудшить своё материальное положение, осознанное стремление к банкротству.
3. Ущерб кредиторам: Нарушение прав и имущественных интересов кредиторов, наличие непогашенных финансовых обязательств.
4. Субъект преступления: Сам должник, в отношении которого уже возбуждено дело о банкротстве.

Признаки преднамеренного банкротства: на что обратить внимание?

Одним из главных признаков является резкое ухудшение двух и более финансовых показателей в отчёте о прибыли и убытках. Это ухудшение может быть обусловлено объективными причинами, которые следует отличать от действий руководства компании, направленных на доведение её до банкротства.

К таким действиям можно отнести:

• Проведение расчётов с покупателями через счета лиц, не связанных с компанией;
• Вывод средств в ценные бумаги, которые заведомо неликвидны;
• Направление денег в фирмы-однодневки или в компании, связанные с руководством;
• Предоставление беспроцентных займов связанным компаниям;
• Продажа продукции по искусственно заниженным ценам в фирмы, где прибыль накапливается.

Преднамеренное vs Фиктивное банкротство: в чём разница?

Уголовный кодекс РФ разграничивает два вида незаконного банкротства: преднамеренное и фиктивное.

• Преднамеренное банкротство: Несостоятельность должника является следствием его умышленных действий. У компании действительно нет средств для погашения долгов, но эта ситуация создана искусственно.
• Фиктивное банкротство: Должник обладает средствами для расчёта с кредиторами, но намеренно скрывает их, создавая ложное впечатление о неплатёжеспособности.

В обоих случаях должник может быть признан банкротом, даже при привлечении к административной или уголовной ответственности. Однако важно подчеркнуть: статус банкрота не списывает его финансовые обязательства. Он по-прежнему обязан рассчитаться с кредиторами, несмотря на все последствия, связанные с процедурой банкротства.

Ответственность за преднамеренное банкротство в России:

Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство установлена статьей 196 Уголовного кодекса Российской Федерации. Согласно данной статье, преднамеренное банкротство квалифицируется как действия или бездействие, приведшие к неспособности должника исполнять финансовые обязательства перед кредиторами или уплачивать обязательные платежи, в результате чего причинён крупный ущерб.

Наказание за это преступление может быть следующим:

• Штраф до 500 тысяч рублей;
• Принудительные работы на срок до 5 лет;
• Лишение свободы на срок до 6 лет со штрафом до 200 тысяч рублей.

Усугубляющие обстоятельства и повышенная ответственность:

В случаях, когда преднамеренное банкротство совершено:

• Лицом с использованием своего служебного положения;
• Лицом, контролирующим деятельность должника;
• Группой лиц по предварительному сговору;

Наказание за совершение преступления организованной группой лиц значительно возрастает. В таких ситуациях предусмотрено:

• Штраф в размере до 5 миллионов рублей.
• Лишение свободы на срок до 7 лет с лишением права занимать определённые должности или заниматься определённой деятельностью на срок до 3 лет.

Если вы заметили признаки преднамеренного банкротства, не стесняйтесь обращаться к нашим специалистам.